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/ 投資人訊息 - 獨立董事溝通政策

溝通方式

  • 本公司財務主管、內部稽核主管及簽証會計師實際參與列席董事會,獨立董事皆能隨時與公司財務主管、稽核主管及會計師聯繫,並透過董事會提供建議,並紀錄於會議記錄。
  • 內部稽核主管於完成稽核報告後,定期於次月交付審計委員(各獨立董事)審閱,並於董事會議例行報告;獨立董事並審查公司內控、內稽運作情形及公司自行檢查之結果,定期審核財務表冊,並出具審查報告。
  • 內部稽核主管依規定出席審計委員會報告稽核業務。
  • 審計委員查閱稽核報告影本後若有疑問或指示,會以電子郵件聯絡或來電向稽核主管詢問或告知辦理。
  • 稽核單位需每月追蹤稽核報告內控缺失及異常事項改善情形之執行進度,並按季作成追蹤報告呈送各審計委員。
  • 簽証會計師於每季的審計委員會會議中報告當季財務報表查核或核閱結果,以及其他相關法令要求之溝通事項,本公司審計委員會委員與簽証會計師溝通狀況良好。
  • 本公司內部稽核主管及簽証會計師與審計委員會之溝通管道順暢,獨立董事可透過董事會和審計委員會以及稽核單位定期提供之稽核報告,了解公司營運狀況及稽核情形,獨立董事並可透過各種報告及各式管道(例如:電話、傳真、電子郵件等)與會計師進行良好溝通。

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